Многие россияне не знают, что за некоторые виды страхования можно вернуть часть потраченных денег. Государство предусматривает налоговый вычет — возможность вернуть до 13% от суммы, потраченной на определённые виды страховки. Это не скидка и не бонус от страховой компании, а возврат уплаченного вами подоходного налога.
Если вы официально работаете и платите НДФЛ, заключили договор долгосрочного страхования жизни или добровольного пенсионного страхования, — у вас есть право получить вычет. Как это работает, какие полисы подходят, куда обращаться и когда — рассказываем в этой статье.
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет — это установленная законом возможность уменьшить налогооблагаемую базу или вернуть уже уплаченный налог. Если вы работаете официально и с вашей зарплаты удерживается 13% подоходного налога, то при определённых тратах (на лечение, обучение, страхование и другие категории) вы можете вернуть часть этого налога.
Государство как бы компенсирует ваши социально значимые расходы. Главное условие — расходы должны быть подтверждены официально, а вы должны иметь доход, облагаемый по ставке 13%.
Максимальная сумма расходов, с которой можно получить социальный вычет в год, составляет 120 000 рублей. Это означает, что вы сможете вернуть до 15 600 рублей — 13% от указанной суммы. Если вы в одном году потратили и на лечение, и на обучение, и на страхование, все эти расходы учитываются в пределах одного лимита.
Налоговый вычет в страховании
Страхование жизни или добровольное пенсионное страхование — это не только защита будущего, но и способ немного сэкономить. Закон позволяет оформить социальный налоговый вычет при оплате следующих видов страхования:
- договора добровольного пенсионного страхования;
- договора долгосрочного страхования жизни (на срок от 5 лет и более).
Чтобы получить вычет, договор должен быть заключён со страховой компанией, имеющей лицензию. Также важно, чтобы вы самостоятельно платили страховые взносы из собственных средств. Если страхование оплачивает работодатель, налоговый вычет получить нельзя.
Важно: договор должен предусматривать срок действия не менее 5 лет. Если страхование расторгнуто раньше, право на вычет теряется и полученные средства придётся вернуть государству.
Как можно получить налоговый вычет
Чтобы вернуть 13% от стоимости страхового полиса, необходимо выполнить несколько шагов:
- Получить доход, облагаемый по ставке 13%. Это может быть зарплата, гонорары, вознаграждения по договорам ГПХ. Если вы индивидуальный предприниматель на упрощёнке или самозанятый, вычет вам не положен.
- Заключить договор со страховой компанией, имеющей российскую лицензию.
- Оплатить полис из собственных средств.
- По окончании календарного года подготовить пакет документов:
- копия договора страхования;
- копии платёжных документов (чеки, квитанции, банковские выписки);
- справка 2-НДФЛ от работодателя;
- копия лицензии страховой компании (при необходимости);
- декларация по форме 3-НДФЛ.
- Подать документы в налоговую через личный кабинет на сайте ФНС, по почте или лично.
Если всё оформлено корректно, налоговая в течение трёх месяцев проверяет документы, после чего в течение одного месяца перечисляет деньги на ваш счёт.
В течение какого времени можно получить налоговый вычет
Подать заявление на налоговый вычет можно в течение трёх лет после окончания налогового периода, в котором вы понесли расходы. Например, если вы оплатили страховой полис в 2024 году, то у вас есть время до конца 2027 года, чтобы подать декларацию и вернуть часть средств.
Чем раньше вы это сделаете, тем быстрее получите деньги. Нет смысла откладывать подачу — сумма возврата не увеличивается, а деньги просто остаются в бюджете.
Также можно подать документы за несколько лет одновременно, если вы не делали этого раньше. Например, в 2025 году вы можете подать сразу за 2022, 2023 и 2024 годы.
Налоговый вычет на страховку: главное
- Вернуть можно до 13% от суммы, потраченной на страхование, но не более 15 600 рублей в год;
- Подходит только долгосрочное страхование жизни (от 5 лет) и добровольное пенсионное страхование;
- Вы должны оплачивать полис самостоятельно и иметь официальный доход;
- Документы подаются за прошлый календарный год, но не позднее чем через три года после него;
- Деньги возвращаются после проверки декларации — в среднем через 3–4 месяца после подачи.
На какую страховку можно оформить налоговый вычет?
Право на вычет предоставляется только за определённые виды страхования:
- договор долгосрочного страхования жизни сроком не менее 5 лет;
- договор добровольного пенсионного страхования.
Другие виды страховки (например, ОСАГО, ДМС, страхование квартиры, жизни на короткий срок) не дают права на налоговый вычет. Также важно, чтобы вы были именно страхователем — то есть сами заключили договор и оплачиваете взносы.
Положен ли вычет за страховку, в которой есть и страхование жизни, и страхование от несчастных случаев и болезней?
Если договор страхования комбинированный, вычет возможен только при выполнении следующих условий:
- страхование жизни является основным видом в договоре;
- срок действия договора — не менее 5 лет;
- в договоре прямо указано, что он соответствует условиям долгосрочного страхования жизни.
Если страхование от несчастных случаев и болезней преобладает в договоре или указано как основной риск, вычет, скорее всего, получить не удастся. В каждом случае документы рассматриваются индивидуально, поэтому важно изучить формулировки в полисе.
Можно ли получить налоговый вычет за полис страхования жизни для ипотеки?
Да, но с оговорками. Если полис страхования жизни оформлен при получении ипотеки, он может подходить под условия вычета. Главное, чтобы:
- договор заключён на срок от 5 лет;
- вы сами являетесь страхователем и платите взносы;
- выгодоприобретателем указаны вы или ваши родственники, а не банк.
Если страхование навязано банком и выгодоприобретатель — сам банк, а договор действует, например, на 1 год с ежегодным продлением, — налоговый вычет не предоставляется. Чтобы понять, положен ли вам вычет, лучше показать договор юристу или налоговому консультанту.
Кто имеет право на получение налогового вычета?
Налоговый вычет за страховку может получить:
- гражданин РФ, официально работающий и платящий НДФЛ 13%;
- лицо, оплатившее страховой договор за себя;
- супруг, родитель или опекун, оплативший страхование близкого родственника, при условии, что договор заключён на их имя и они выступают страхователями.
Важно: если вы индивидуальный предприниматель на УСН или самозанятый, вы не платите НДФЛ — следовательно, вычет вам не положен. Также нельзя получить вычет, если страхование оплачивает работодатель или иное юридическое лицо.
Когда подавать документы на налоговый вычет за страховку?
Подавать декларацию и документы на вычет можно после окончания календарного года, в котором вы понесли расходы. Например, за 2024 год документы подаются в 2025 году. Сделать это можно:
- через личный кабинет на сайте налоговой;
- через МФЦ (в некоторых регионах);
- лично в налоговой инспекции;
- по почте заказным письмом.
Лучше не затягивать — деньги можно получить быстрее, если подать декларацию уже в январе–феврале нового года.
Когда налоговый вычет приходит страхователю?
Срок возврата средств зависит от скорости обработки документов. Процедура состоит из двух этапов:
- Проверка декларации 3-НДФЛ — до 3 месяцев;
- Перевод денег на банковский счёт — до 1 месяца после окончания проверки.
Таким образом, в среднем деньги поступают в течение 3–4 месяцев после подачи полного пакета документов. Важно следить за уведомлениями в личном кабинете налогоплательщика — если нужны уточнения, процесс может затянуться.